Как оформить налоговый вычет и вернуть деньги от государства: полный гид для новичков

Современная налоговая система РФ предусматривает разнообразные льготы и вычеты, которые помогают гражданам снизить налоговую нагрузку и вернуть часть уплаченных средств. В данной статье мы рассмотрим актуальные виды налоговых льгот, условия их получения и порядок оформления. Об этом пишет "Рамблер.ру".

Общие налоговые льготы и их особенности

Вы можете воспользоваться налоговыми льготами, если тратили деньги на такие цели, как образование (собственное обучение или обучение детей), медицинские услуги и медикаменты, благотворительную помощь, а также фитнес и спортивные занятия. Общий лимит расходов, с которых возможен налоговый возврат, составляет 150 тысяч рублей.

Некоторые категории затрат имеют собственные ограничения. Например, расходы на обучение детей принимаются в пределах 110 тысяч рублей (до 2024 года — 50 тысяч рублей). Взносы на благотворительность позволяют вернуть налог в размере 25% от годового дохода. Траты на дорогостоящие медицинские услуги не имеют ограничений — список таких операций утверждён постановлением правительства № 458.

Пример: в 2025 году вы оплатили повышение квалификации за 200 тысяч рублей. Однако, поскольку лимит — 150 тысяч рублей, налоговые возвраты будут осуществлены только с этой суммы. При ставке НДФЛ 13% возвращается 19,5 тысяч рублей (150 000 × 13%).

Однако с 2025 года введены дифференцированные ставки налога в зависимости от уровня доходов. Для доходов менее 2,4 миллиона рублей ставка остается 13%, а при превышении этого порога налоговая нагрузка и, соответственно, сумма возможных возвратов увеличиваются.

Имущественные налоговые вычеты

Эта категория предназначена для тех, кто совершает операции с недвижимостью — покупает, продаёт или строит жильё (ст. 220 НК РФ).

Покупка недвижимого имущества: если вы приобрели квартиру или дом за сумму более 2 миллионов рублей, можете возместить налог с этой суммы. Неиспользованный лимит переносится на последующие годы. Например, при покупке за 5 миллионов рублей, возмещению подлежат налоги только с 2 миллионов — это 260 тысяч рублей при ставке 13%.

Расчёт полной суммы зависит от ваших налоговых платежей за текущий год. Если ваш доход составляет 120 тысяч рублей в месяц, то ежегодный налог — примерно 187,2 тысячи рублей, из которых можно заявить к возврату. Остаток лимита переносится на следующий год.

Кроме покупки, учитываются расходы на ремонт и отделку квартиры. Также существует возможность возмещения процентов по ипотеке — предельный расход для этой льготы — 3 миллиона рублей. В результате можно вернуть 13% от этой суммы, то есть до 390 тысяч рублей.

Продажа жилья менее чем через 5 лет с момента приобретения требует уплаты подоходного налога, однако продавец имеет право на налоговый вычет до 1 миллиона рублей, что сокращает налог — примерно на 130 тысяч рублей при ставке 13%.

Профессиональные и стандартные вычеты

Профессиональные вычеты предоставляются предпринимателям на общей системе налогообложения, физлицам по договорам ГПХ, а также авторам, получающим авторские вознаграждения. В этом случае суммы затрат уменьшают налоговую базу. Например, расходы на бензин или техобслуживание автомобиля, связаны с профессиональной деятельностью, можно учесть при расчёте налога.

Стандартные льготы доступны следующим категориям граждан: чернобыльцы, инвалиды ВОВ, заслуженные перед страной. Для работников с детьми предусмотрены определённые налоговые вычеты — на первого ребёнка 1,4 тысячи рублей, на второго — 2,8 тысячи, на последующих — 6 тысяч, а на ребёнка-инвалида — 12 тысяч рублей. Эти льготы действуют при доходе до 450 тысяч рублей в год и уменьшают налоговую базу.

Пример: при доходе 50 тысяч рублей и трёх несовершеннолетних детях, вы можете получить налоговый вычет на сумму 10,2 тысячи рублей, что уменьшит налог с 13% до примерно 5174 рублей, а итоговая сумма к выплате — чуть более 44,8 тысяч рублей.

Инвестиционные и пенсионные вычеты

Инвесторы имеют возможность использовать налоговые преимущества для своих вкладов и сбережений. В рамках ИИС-1 можно заявить вычет до 400 тысяч рублей на внесённую сумму, при этом налоговая льгота предоставляется ежегодно после года пополнения. Для ИИС-2 действует освобождение от налогообложения доходов при закрытии счета минимум через три года. ИИС-3 объединяет обе возможности — ежегодные возвраты на сумму до 400 тысяч рублей и освобождение от налогообложения до 30 миллионов рублей прибыли после соблюдения сроков.

Порядок получения налоговых льгот

Их можно оформить через налоговые органы и работодателя. После окончания налогового периода подготовьте документы — справки, выписки, чеки — и подайте налоговую декларацию через личный кабинет на сайте ФНС или Госуслугах. Заявление рассматривается до трёх месяцев, после чего деньги зачисляются на ваш счёт.

Альтернативный способ — оформление льготы через работодателя: предоставьте необходимые документы и заявление в бухгалтерию, и с следующего отчётного периода налог будет уменьшен автоматически.

Также существует упрощённый порядок подачи заявления — через личный кабинет ФНС с автоматической подготовкой заявления и предварительной проверкой данных. Такой способ доступен для льгот, связанных с покупкой жилья, ипотекой, медициной, обучением и фитнесом.

Использование налоговых льгот и вычетов — важная часть финансового планирования. Внимательное соблюдение условий, своевременное оформление документов и правильное ведение отчётности позволят существенно снизить налоговые выплаты и вернуть значительные суммы. Следите за обновлениями законодательства, чтобы максимально эффективно использовать все возможные преимущества налоговой системы РФ.

Просто снимут деньги со счета без разрешения: новые законы о долгах, которые коснутся каждого

Читайте также:

Неправильное время для яблока: как один промах может помешать похудеть Шерстяные носки не спасают: что за сигнал подаёт тело, который нельзя игнорировать Делаю это каждое утро у зеркала — и лицо подтянулось без уколов: 2 минуты вместо дорогого крема Забудьте про кашель: эти фрукты спасают от простуды даже в самый холодный сезон Сухой воздух зимой дома — враг номер один для кожи: эти 2 прибора решают проблему навсегда